Steuern. Finanzen. Wissen.

Immer mehr Menschen entscheiden sich dafür, Deutschland zu verlassen und ihren Lebensmittelpunkt ins Ausland zu verlegen. Doch bedeutet eine Auswanderung automatisch, dass in Deutschland keine Steuern mehr gezahlt werden müssen? Ganz so einfach ist es nicht. Ob nach einem Wegzug weiterhin eine Steuerpflicht besteht, hängt insbesondere vom Wohnsitz, den persönlichen Lebensverhältnissen und den erzielten Einkünften ab.

Immer mehr Menschen machen sich neben ihrem Hauptberuf selbstständig, beispielsweise mit einem Online-Shop, einer beratenden Tätigkeit oder einer kreativen Dienstleistung. Doch auch wer nur nebenbei selbstständig arbeitet, muss bestimmte steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Pflichten beachten.

Wer zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet ist, sollte die Abgabefrist im Blick behalten. Wird die Steuererklärung verspätet eingereicht, kann das Finanzamt einen Verspätungszuschlag festsetzen. Die gesetzliche Grundlage hierfür ist § 152 der Abgabenordnung. Dabei ist ein weit verbreiteter Irrtum besonders wichtig: Ein Verspätungszuschlag setzt nicht voraus, dass Steuern nachgezahlt werden müssen. Auch wenn sich aus der Steuererklärung eine Steuererstattung ergibt, kann das Finanzamt einen Verspätungszuschlag verlangen.

Wer regelmäßig zur Arbeit fährt, kann die Kosten für den Arbeitsweg steuerlich über die sogenannte Entfernungspauschale berücksichtigen. Seit dem 1. Januar 2026 gibt es dabei eine wichtige Änderung: Die Entfernungspauschale beträgt nun einheitlich 0,38 Euro je vollem Entfernungskilometer und Arbeitstag, und zwar bereits ab dem ersten Kilometer. Zuvor galt der erhöhte Satz von 0,38 Euro erst ab dem 21. Kilometer.

Eine Gehaltserhöhung klingt zunächst immer attraktiv. In der Praxis kommt davon beim Arbeitnehmer jedoch häufig deutlich weniger an, weil auf das zusätzliche Bruttogehalt Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträge entfallen. Deshalb kann es sich lohnen, neben einer klassischen Gehaltserhöhung auch über steuerfreie oder steuerbegünstigte Zusatzleistungen des Arbeitgebers nachzudenken. 

Viele Ausgaben rund um Haus und Wohnung können steuerlich berücksichtigt werden. Besonders interessant sind dabei haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen nach § 35a EStG. Der besondere Vorteil besteht darin, dass die begünstigten Beträge nicht lediglich das zu versteuernde Einkommen mindern. Die Steuerermäßigung wird unmittelbar von der festgesetzten Einkommensteuer abgezogen. 

Die Digitalisierung schreitet auch im Personalwesen weiter voran. Ab dem 1. Januar 2027 müssen Arbeitgeber bestimmte Unterlagen, die für die Sozialversicherung und die Lohnabrechnung relevant sind, verpflichtend elektronisch führen. Wichtig ist dabei: Es besteht keine generelle Pflicht, die gesamte Personalakte eines Mitarbeiters vollständig zu digitalisieren. 

Wer eine Immobilie vermietet oder betrieblich nutzt, kann die Anschaffungs- oder Herstellungskosten des Gebäudes steuerlich über die sogenannte Absetzung für Abnutzung, kurz AfA, geltend machen. Der auf den Grund und Boden entfallende Anteil ist dagegen nicht abschreibungsfähig. 

Nach einer Eheschließung werden beide Ehegatten grundsätzlich automatisch in die Steuerklasse IV eingereiht. Beziehen beide Ehepartner Arbeitslohn, können sie zwischen den Kombinationen IV/IV, III/V und IV/IV mit Faktor wählen. Die Steuerklassenwahl beeinflusst insbesondere, wie viel Lohnsteuer während des Jahres vom Arbeitslohn einbehalten wird. Die endgültige Einkommensteuer wird dagegen erst im Rahmen der Einkommensteuerveranlagung ermittelt.

Unternehmen, Selbstständige und Freiberufler können bei betrieblichen Investitionen derzeit von verbesserten Abschreibungsmöglichkeiten profitieren. Der sogenannte Investitionsbooster ermöglicht es, Anschaffungs- oder Herstellungskosten bestimmter Wirtschaftsgüter schneller steuerlich geltend zu machen. 

Kryptowährungen wie Bitcoin oder Ethereum sind längst auch steuerlich relevant. Viele Anleger gehen davon aus, dass erst die Auszahlung auf das eigene Bankkonto versteuert werden muss. Das ist jedoch nicht richtig. Bereits der Verkauf, der Tausch in eine andere Kryptowährung oder die Bezahlung einer Ware oder Dienstleistung mit Kryptowährungen kann einen steuerpflichtigen Vorgang auslösen.

Eltern unterstützen ihre Kinder häufig auch nach dem Schulabschluss finanziell, beispielsweise während eines Studiums oder einer Berufsausbildung. Unter bestimmten Voraussetzungen können diese Zahlungen als außergewöhnliche Belastungen nach § 33a Absatz 1 EStG steuerlich berücksichtigt werden.

Wer gegenüber dem Finanzamt vorsätzlich falsche, unvollständige oder gar keine Angaben gemacht hat, kann unter bestimmten Voraussetzungen eine sogenannte Selbstanzeige abgeben. Typische Fälle sind nicht erklärte Einkünfte, verschwiegene Kapitalerträge, Einnahmen aus einer Vermietung oder unvollständige Angaben im Zusammenhang mit einer unternehmerischen Tätigkeit. 

Die E-Rechnung ist bereits seit dem 1. Januar 2025 ein zentrales Thema im Rechnungswesen. Für viele Unternehmen galten in den Jahren 2025 und 2026 jedoch noch großzügige Übergangsregelungen. Ab dem Jahr 2027 wird die Umstellung deutlich verbindlicher. 

Wer einen Angehörigen oder eine nahestehende Person pflegt, übernimmt häufig eine große persönliche und zeitliche Verantwortung. Neben der organisatorischen und emotionalen Belastung entstehen oft auch finanzielle Aufwendungen. 

Eine Betriebsprüfung ist für viele Unternehmer zunächst mit Unsicherheit verbunden. Das Finanzamt prüft dabei, ob die steuerlichen Angaben eines Unternehmens vollständig und zutreffend erklärt wurden. Eine solche Prüfung bedeutet nicht automatisch, dass ein Fehlverhalten vorliegt. 

Die Abgabefrist für die Steuererklärung hängt wesentlich davon ab, ob Sie Ihre Steuererklärung selbst erstellen oder ob Sie steuerlich beraten werden. Gerade bei Unternehmern, Selbstständigen, Vermietern oder Arbeitnehmern mit zusätzlichen Einkünften ist es wichtig, die Fristen genau im Blick zu behalten. 

Minijobs sind für viele Arbeitnehmer und Arbeitgeber eine einfache Möglichkeit, eine Beschäftigung mit begrenztem Verdienst auszuüben. Auch wenn ein Minijob häufig als „abgabenarm“ wahrgenommen wird, fallen dennoch Beiträge und Steuern an.

Viele Menschen engagieren sich nebenberuflich in Vereinen, gemeinnützigen Organisationen, kirchengemeindlichen Einrichtungen oder im sozialen Bereich. Dieses Engagement wird steuerlich gefördert. 

Die Kleinunternehmerregelung ist für viele Gründer, Selbstständige und kleinere Unternehmen ein wichtiger Einstieg in die Selbstständigkeit. Sie kann die Abwicklung erleichtern, weil auf Ausgangsrechnungen keine Umsatzsteuer ausgewiesen wird

Der Bundesrat hat am 08. Mai 2026 dem Gesetz zur Reform der steuerlich geförderten privaten Altersvorsorge zugestimmt. Ab 2027 soll die bisherige Riester-Rente durch eine neue staatlich geförderte private Altersvorsorge ersetzt werden. Bereits bestehende Riester-Verträge bleiben erhalten. 

Wer mehrere Immobilien besitzt oder ein größeres Vermögen aufgebaut hat, sollte frühzeitig über die Vermögensnachfolge nachdenken. Eine Übertragung zu Lebzeiten kann steuerlich sinnvoll sein, da persönliche Freibeträge bei der Schenkungsteuer genutzt werden können. 

Eine Holding ist keine besondere Rechtsform, sondern eine Unternehmensstruktur. Dabei hält eine Gesellschaft, die sogenannte Muttergesellschaft, Beteiligungen an einer oder mehreren Tochtergesellschaften. Häufig wird dafür eine GmbH oder UG genutzt.

Wer einen Steuerbescheid erhält, sollte diesen zeitnah prüfen. Denn für einen Einspruch gilt eine gesetzliche Frist. Wird diese versäumt, wird der Bescheid grundsätzlich bestandskräftig, auch wenn er inhaltlich fehlerhaft ist. Besonders wichtig ist dabei die sogenannte Vier-Tages-Fiktion bei der Bekanntgabe von Steuerbescheiden.

Die Bundesregierung plant eine neue Entlastungsprämie für Beschäftigte. Arbeitgeber sollen ihren Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern eine Zahlung von bis zu 1.000 Euro steuerfrei und sozialabgabenfrei gewähren können.

Ab 2026 gibt es in Deutschland eine neue Kaufförderung für Elektroautos, die vor allem Privatpersonen mit geringerem und mittlerem Einkommen unterstützen soll. Die Förderung gilt rückwirkend für Fahrzeuge, die ab dem 1. Januar 2026 zugelassen wurden. Eine Antragstellung ist voraussichtlich im Mai online möglich.

Das Bundesfinanzministerium (BMF) hat mit Schreiben vom 26. Januar 2026 seine Grundsätze zur steuerlichen Behandlung von Renovierungs- und Modernisierungskosten bei Immobilien überarbeitet. Für Vermieter ist dieses Schreiben besonders wichtig, denn es entscheidet darüber, ob Kosten sofort steuerlich abziehbar sind oder sich erst über viele Jahre auswirken.

Viele Mandanten fragen sich aktuell: Lohnt es sich, nach Erreichen der Regelaltersgrenze weiterzuarbeiten? Mit der sogenannten Aktivrente hat der Gesetzgeber dafür seit 2026 einen klaren steuerlichen Anreiz geschaffen.

Die Bundesregierung möchte bürokratische Hürden für Familien abbauen. Heute hat das Kabinett den Gesetzentwurf für das antragslose Kindergeld beschlossen. Das Kindergeld soll künftig nach der Geburt eines Kindes antragslos ausgezahlt werden.